Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ). В. Б. Живетин

рисков, осуществляет контроль за соблюдением нормативных

      Рис. 1.8

      Подсистема 2 (рис. 1.7) тактического управления финансовыми потоками банка включает в себя на структурном уровне:

      – комитет по управлению активами и пассивами банка;

      – комитет по кредитному риску.

      Эти комитеты не зависят от коммерческих подразделений банка (подсистема 3), а их руководители отчитываются перед директором.

      Подсистема 3 (рис. 1.7) включает следующие отделы (на структурном уровне – как управляющая):

      – операционный;

      – маркетинговый;

      – ценных бумаг;

      – кредитный;

      – международных кредитов и расчетов.

      Эти отделы несут функциональную ответственность за реализацию политики, разрабатываемой комитетами по управлению пассивами и активами, кредитными рисками.

      Подсистема 4 включает:

      – подразделения, включающие внутренний контроль, реализуемый в подсистемах 2 и 3;

      – внешний контроль, при котором все элементы системы контроля и управления рисками регулярно проверяются аудиторами, не зависящими от банка.

      Банковские риски разделим на внешние и внутренние. Внешние риски (потери) создаются внешними возмущающими факторами W_i(t)

(рис. 1.6); внутренние риски (потери) – внутренними факторами V_i(t)

. Внешние факторы риска создают вероятность невозврата кредита или неправильно назначенный процент по кредиту в силу неправильного учета влияния W_i(t)

. Внутренние факторы риска V_i(t)

обусловливают неоптимальное управление финансовыми и другими процессами, что приводит, в крайнем случае, к потере всех финансовых средств, т. е. банкротству. Обусловленные функциональными свойствами подсистем, эти факторы риска достигают критического значения, когда подсистемы потеряли свои функциональные свойства, создавая риски, которые назовем функциональными. Эти риски следует отнести к основным, так как они обусловливают самоуничтожение банка. Функциональные риски обусловлены ошибками и потерями функционирования подсистем структур, начиная от директора банка, в целом по банку.

      Банк формирует стратегию, включающую:

      – выбор цели, реализуемой в данный момент времени в выбранной социально-экономической системе;

      – контроль отклонения фактической Ц_ф цели от расчетной Ц_р;

      – принятие решения, обеспечивающего совпадение Ц_ф с Ц_р.

      Цель управления банковским риском

      Банковское дело представляет собой особую сферу предпринимательской деятельности, направленную на привлечение и аккумуляцию временно свободных денежных средств и их распределение между отдельными хозяйственными звеньями на условиях платности, срочности и возвратности. Ведущим принципом в работе коммерческих банков является стремление к получению большей прибыли, однако размер возможной прибыли прямо пропорционален риску.

      Классическое