Основные принципы комплаенс-контроля. М. А. Татчук

странового риска осуществляется посредством диверсификации, лимитирования и избежание странового риска.

      В целях поддержания приемлемого уровня странового риска организация осуществляет диверсификацию страновых рисков и проводит анализ концентрации принимаемых рисков по страновому признаку.

      Установление страновых лимитов (лимитов странового риска), а именно установление максимального размера вложений организации в соответствующую страну (осуществление активных операций) с учетом суверенного и трансграничного рисков.

      В страновой лимит включаются:

      ● суверенные обязательства государственных и муниципальных органов соответствующей страны;

      ● кредитные операции с корпоративными заёмщиками, в том числе неиспользованные кредитные линии;

      ● кредитно-депозитные операции с кредитными организациями резидентами соответствующих стран;

      ● денежные средства на корреспондентских счетах ностро в банках, являющихся резидентами соответствующих стран;

      ● операции с ценными бумагами с организациями – резидентами соответствующих стран;

      ● внебалансовые обязательства организаций резидентов соответствующих стран: аккредитивы без покрытия, гарантии, резервные аккредитивы (Standby Letter of Credit);

      ● открытые валютные позиции, выраженные в валюте соответствующей страны.

      Страновые лимиты и их размеры устанавливаются нормативным документом в части лимитирования и определяются в процентном соотношении от активов организации. Пересмотр странового лимита проводится не реже двух раз в год либо по факту появления негативной информации в отношении той или иной страны.

      Для снижения уровня странового риска организация использует дополнительные способы его минимизации (страхование сделок с клиентами и контрагентами – резидентами соответствующих стран, передача или распределение риска на контрагента, хеджирование сделок, резервирование).

      В процессе управления страновым риском организация осуществляет постоянный мониторинг, включающий:

      ● мониторинг суверенных рейтингов, присвоенных международными рейтинговыми агентствами;

      ● мониторинг информации о финансово-экономической, социальной и политической ситуации в соответствующих странах;

      ● мониторинг и анализ концентрации активных операций по страновому признаку;

      ● мониторинг и анализ показателей сегментации отдельных портфелей организации, подверженных страновому риску;

      ● мониторинг информации о клиентах – контрагентах организации, являющихся резидентами соответствующих стран.

      В случае возникновения негативной тенденции организация разрабатывает процедуры минимизации и нейтрализации возможных последствий странового риска, осуществляет подготовку надлежащих мероприятий и управленческих решений, направленных на снижение уровня странового риска.

      Контроль