Управление рисками коммерческих банков (управление: синтез, анализ). В. Б. Живетин

и это признают авторы системы Базель-2, внутрибанковские системы рейтинга и риск-менеджмента могут и имеют право быть очень разнообразными. Поиск в этой сфере разрешен, хотя для внедрения в банковскую практику различных систем риск-менеджмента будет требоваться согласие надзора.

      Согласно материалам текстов документов, созданных и приведенных в системе Базель-2, можно предположить достаточно близкую классификацию рисков.

      Все риски и их регулятивные параметры распределяются индивидуально и группами по типам контрагентов (клиентов) коммерческих банков: суверенный, корпоративный, розничный, банковский.

      На первом уровне (макроуровне) риски рассматриваются по уровням консолидации:

      – всемирная банковская система;

      – банковская система страны;

      – финансовая группа;

      – банковский холдинг;

      – международно активный банк;

      – внутринациональный банк;

      – финансовая фирма;

      – сегментированная клиентура.

      На втором уровне (микроуровне) риски соотносятся с линиями бизнеса, включая, например: кредитный, процентный, рыночный, валютный и т. д.

      Различные классификации банковских рисков роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков.

      Приведем различные классификации согласно сферам их применения.

      Классификация № 1:

      – кредитный (невыполнение заемщиком обязательств);

      – процентный (колебания рыночных ставок);

      – рыночный (падение курса ценных бумаг);

      – валютный (колебания курсов валют).

      К достоинствам данной классификации следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента. В то же время она игнорирует пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние риски.

      Классификация № 2:

      – кредитный;

      – риск ликвидности;

      – валютный;

      – процентный;

      – риск неплатежеспособности.

      Эта классификация расширяет круг учитываемых рисков, в ней учтены риски, характеризующие качество управления активами и пассивами банка, организационные риски. Она связана с выделением:

      – зон рисков по видам банковских операций;

      – рисков, связанных с качеством управления активами и пассивами банка;

      – рисков финансовых услуг (организационных).

      Эта классификация имеет недостатки: отсутствие внутренней группировки перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота.

      Классификация № 3:

      – кредитный;

      – процентный;

      – проектный;

      – валютный;

      – отраслевой;

      – риски невыполнения противоположной стороной своих обязательств;

      – страховой;

      – риск ликвидности.

      Приведем вторую классификацию,