Praxis des Bußgeldverfahrens im Kapitalmarktrecht. André-M. Szesny

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       b) Verstoß gegen Mitteilungspflichten beim Halten von Instrumenten (§§ 120 Abs. 2 Nr. 2 lit. e, 38 Abs. 1 WpHG)542 – 549

       aa) Instrumente die dem Inhaber ein Erwerbsrecht einräumen544

       bb) Instrumente mit vergleichbarer wirtschaftlicher Wirkung545

       cc) Regelbeispiele546

       dd) Berechnung der Stimmrechte547 – 549

       c) Verstoß gegen Mitteilungspflichten bei Zusammenrechnung (§§ 120 Abs. 2 Nr. 2 lit. e, 39 Abs. 1 WpHG)550 – 553

       d) Subjektiver Tatbestand554 – 562

       aa) Unterlassungsvorsatz555 – 557

       bb) Leichtfertigkeit558 – 562

       IV. Veröffentlichungspflichten gem. §§ 40, 41 WpHG563 – 579

       1. Verstoß gegen die Pflicht zur Veröffentlichung von Stimmrechtsmitteilungen (§§ 120 Abs. 2 Nr. 4 lit. a, 40 Abs. 1 S. 1 WpHG)565 – 572

       a) Adressat566

       b) Umfang der Veröffentlichungspflicht567 – 569

       c) Inhalt, Form und Frist der Veröffentlichung570 – 572

       2. Verstoß gegen die Pflicht zur Veröffentlichung betreffend eigene Aktien (§§ 120 Abs. 2 Nr. 4 lit. b, 40 Abs. 1 S. 2 WpHG)573 – 575

       3. Verstoß gegen die Pflicht zur Veröffentlichung der Gesamtzahl der Stimmrechte (§§ 120 Abs. 2 Nr. 4 lit. a Alt. 2, 41 Abs. 1 S. 1 WpHG)576 – 578

       4. Subjektiver Tatbestand579

       V. Sonstiges580 – 609

       1. Adressat der Geldbuße580 – 584

       2. Verjährung 585 – 587

       3. Verwaltungssanktionen588

       4. Bekanntmachung589 – 592

       5. Bemessung der Geldbuße593 – 606

       a) Höchstbeträge593, 594

       b) Zumessungspraxis der BaFin595 – 606

       aa) Verstoß gegen Stimmrechtsmitteilungspflichten597 – 602

       bb) Verstoß gegen Veröffentlichungspflichten603 – 606

       6. Risikomanagement607 – 609

       B. Finanzberichterstattungspflichten610 – 667