Финансовый мониторинг. Том I. Коллектив авторов

противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма

      1.1. Введение и основные понятия

      Рассматривая вопросы выстраивания и развития в России национальной антиотмывочной системы, нельзя забывать о таком важном аспекте, как оценка эффективности работы данной системы. За всё время своего существования российская система ПОД/ФТ неоднократно демонстрировала возможности по достижению значимых результатов не только в части реализации рекомендаций ФАТФ, но и в рамках исполнения поручений руководства страны. Между тем всё чаще поднимаются вопросы о необходимости конкретизации результатов, которые приносит антиотмывочная система, оптимизации процессов ее функционирования и регулярного представления всесторонней статистики, доказывающей эффективность данной системы.

      Важно отметить, что вопрос эффективности антиотмывочной системы в России, который в первую очередь ставится со стороны ФАТФ, а также других региональных групп, организованных по ее типу, поднимается также и внутри страны в рамках продолжающейся реформы государственного управления. Оценка антиотмывочной системы со стороны международных организаций осуществляется через так называемый процесс взаимных оценок (Mutual Evaluations), который проходит с периодичностью в несколько лет. Будущий раунд оценок, основным предметом рассмотрения которого является эффективность, Российской Федерации предстоит пройти в 2018–2019 годах. Процесс оценки системы, осуществляющийся внутри страны, носит постоянных характер и сочетает в себе ежегодные отчеты перед Президентом Российской Федерации и органами государственной власти, в том числе по отдельным аспектам функционирования системы.

      Таким образом, на первый план выходит задача формирования единообразного представления об эффективности работы национальной антиотмывочной системы, осуществления соответствующей оценки и доказательства всем заинтересованным сторонам. Важно понимать, что первичным является именно построение эффективной системы и понимание ее эффективности, а вопросы оценки и доказательства являются значимыми, но вторичными.

      Прежде чем подробно рассматривать аспекты эффективности работы антиотмывочной системы, важно разобраться с самим понятием «эффективность».

      В действительности существует два тесно связанных между собой, но разных по значению понятия: эффективность и результативность.

      Согласно определению, представленному в национальном стандарте Российской Федерации ГОСТ Р ИСО 9000-2015 «Системы менеджмента качества. Основные понятия и словарь»[130]:

      эффективность (пункт 3.7.10) – соотношение между достигнутыми результатами и использованными ресурсами;

      результативность (пункт 3.7.11) – степень реализации запланированной деятельности и достижения запланированных результатов.

      Исходя из этого можно говорить о том, что результативность первична по отношению к эффективности, которая рассматривает достижение определенных результатов с использованием

130

Государственный стандарт Российской Федерации ГОСТ Р ИСО 9000-2015 «Системы менеджмента качества. Основные понятия и словарь».