Основные принципы комплаенс-контроля. М. А. Татчук

конфликта интересов на всех этапах деятельности организации;

      ● соблюдение всеми сотрудниками внутренних нормативных актов и норм применимого права;

      ● осуществление контроля за исполнением стратегии;

      ● принятие адекватных мер для снижения/избежания возможных потерь в случае реализации стратегического риска.

      В процессе управления стратегическим риском сотрудники руководствуются:

      ● принципом непрерывности, при котором организация проводит постоянный мониторинг факторов, влияющих на уровень стратегического риска, а также в случае необходимости вносит в оперативном порядке изменения во внутренние нормативные документы;

      ● принципом информированности, при котором управление стратегическим риском сопровождается наличием объективной, достоверной и актуальной информации;

      ● принципом адекватности – адекватность управления стратегическим риском характеру и размерам деятельности организации.

      Существующая правоприменительная практика выделяет следующие основные факторы, влияющие на возникновение стратегического риска:

      ● недостаточно чёткие и реалистичные цели и задачи, поставленные руководством организации;

      ● недостаточно обоснованные/неправильно определённые перспективы направлений деятельности организации;

      ● недостатки/ошибки при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития организации;

      ● недостаточно эффективная организация процесса корпоративного управления;

      ● возникновение конфликта интересов;

      ● принятие решений в текущей деятельности вразрез или в противоречие с утверждённой стратегией;

      ● полное/частичное отсутствие соответствующих организационных, информационно-методологических, кадровых и финансовых ресурсов для достижения стратегических целей деятельности организации;

      ● недостатки в управлении банковскими рисками, осуществление рискованной кредитной, инвестиционной и рыночной политики, высокий уровень операционного риска, недостатки в организации системы внутреннего контроля.

      Организация проводит анализ факторов, влияющих на стратегический риск, определяет источники и причины их возникновения, а также их влияние на деятельность и финансовое состояние и для управления стратегическим риском осуществляет следующие мероприятия:

      ● определяет основные цели и задачи деятельности и разрабатывает в соответствии с ними стратегию развития;

      ● в рамках исполнения стратегии осуществляет бизнес-планирование, финансовое планирование, а также осуществляет текущее планирование деятельности путём постановки текущих задач перед структурными подразделениями организации и разработки структурными подразделениями детализированных планов по всем направлениям деятельности;

      ● на постоянной основе осуществляет контроль за исполнением стратегии и бизнес-планов;

      ● проводит контроль