Kapitalmarkt Compliance. Karl Richter

Kommunikationslinien und -konventionen

       e)Ressourcen- und Kapazitätsplanung

       f)Kostenplanung/Budgetierung

       3.Einbettung der internen Ermittlungen in die Unternehmensorganisation

       III.Steuerung der Untersuchung

       1.Sinn und Zweck

       2.Aktivitäten- und Terminüberwachung

       3.Kapazitäts- und Kostencontrolling

       IV.Reporting

       1.Grundlegendes

       a)Notwendigkeit eines Informations- und Kommunikationssystems

       b)Interne und externe Information

       c)Informationsgrundsätze

       d)Gestaltung des Informations- und Datenaustauschs

       2.Berichterstattung an das Untersuchungsteam

       a)Transparenz als zentrale Forderung

       b)Fortschrittsberichte für Mikromanagement

       c)Protokolle, Aufgaben- und Beschlusslisten, Risikoregister

       3.Berichterstattung an Auftraggeber

       a)Zwischenberichte und Abschlussbericht

       b)Sonderberichte

       c)Verknüpfung zur externen Berichterstattung

       d)Aufbewahrungspflichten

       B.Rechtliche Rahmenbedingungen der unternehmensinternen Ermittlungen durch Externe

       I.Gesellschaftsrechtliche Rahmenbedingungen: Anmestieprogramme

       II.Kapitalmarktrechtliche Rahmenbedingungen

       1.Ad-hoc-Mitteilungspflicht, Art. 17 MAR

       2.Anzeige- und Meldepflichten

       a)Anzeige des Marktmissbrauchsverdachts, Art. 16 MAR

       b)Sonstige Anzeige- und Meldepflichten

       3.Insiderlisten, Art. 18 MAR

       III.Rechtliche Stellung der Ermittler

       1.Zeugnisverweigerungsrechte (§§ 53, 53a StPO)

       a)Zeugnisverweigerungsberechtigte Personen

       b)Umfang des Zeugnisverweigerungsrechts

       c)Anwendbarkeit des § 53a StPO

       2.Beschlagnahmeverbot, § 97 StPO

       a)Allgemeines

       b)Schriftliche Mitteilungen im Sinne des § 97 Abs. 1 Nr. 1 StPO

       c)Aufzeichnungen über anvertraute Mitteilungen oder über andere Umstände, auf die sich Zeugnisverweigerungsrecht erstreckt, § 97 Abs. 1 Nr. 2 StPO

       d)Andere Gegenstände, auf die sich Zeugnisverweigerungsrecht erstreckt, § 97 Abs. 1 Nr. 3 StPO

       e)Gewahrsam des Zeugnisverweigerungsberechtigten gem. § 97 Abs. 2 S. 1 StPO