Мошенничество в бизнесе. Маргарита Акулич

мошенники высылают фиктивные счета-фактуры для доменов, которых у вас нет, или изучают принадлежащие вам домены, и представляют все так, словно ваш реальный поставщик требует плату за продление.

      3.5 Использование активов и информации.

      Мошенничество с счетами

      Использование активов и информации

      Это когда активы организации используются для неофициальных целей. Мошенничество, связанное с эксплуатацией активов и информации, может включать мошенничество тех, кто предоставляет информацию аутсайдерам для личной выгоды. Этот тип мошенничества не включает в себя кражу у компании инсайдерами, например, кражу стационарных объектов.

      Мошенничество с счетами

      Поддельные мошенничества со счетами случаются, когда мошенники отправляют счет в компанию, запрашивая оплату товаров или услуг.

      В счете-фактуре может быть указано, что срок платежа прошел или вам угрожают, что неплатеж повлияет на кредитный рейтинг. Фактически, счет-фактура является поддельной и предназначена для товаров и услуг, которые не были вами заказаны или получены.

      3.6 Ложное мошенничество в бухгалтерском учете. Фиксированное мошенничество

      Ложное мошенничество в бухгалтерском учете

      Ложное мошенничество в бухгалтерском учете происходит, когда активы компании завышены или обязательства занижены, чтобы сделать видимость, что бизнес финансово сильнее, чем он есть на самом деле.

      Ложное мошенничество с учетными записями включает сотрудников или организации, которые изменяют, уничтожают или деформируют любую учетную запись; или представление счетов от отдельного лица или организации так, чтобы они не отражали истинную стоимость или финансовую деятельность этой компании.

      Ложный учет может иметь место по ряду причин:

      для получения дополнительного финансирования от банка; ради сообщения о нереалистичных прибылях;

      для раздувания цен акций;

      ради сокрытия потерь;

      для привлечения клиентов, чтобы показать себя более успешными, чем есть на самом деле;

      для получения бонуса, связанного с производительностью; чтобы скрыть кражу.

      Каковы бы ни были причины ложного учета, все они мотивированы необходимостью фальсификации записей, изменения цифр или, возможно, сохранения двух наборов финансовых счетов.

      Трудно обнаружить действия, связанные с фальсификацией аккаунтов, особенно если вы управляете организацией. Некоторые примеры ложного учета мошенничества включают:

      работника, делающего завышенные расходы;

      клиента или сотрудника, фальсифицирующего счета, чтобы украсть деньги;

      служащего, использующего ложный учет для прикрытия убытков, возникших в результате торговли или мошеннической деятельности.

      Если вас не предупредят о проблеме,