Банковское дело. Галина Жирова

следующие:

      • соблюдение определенной структуры активов банка по степени ликвидности;

      • сопряженность пассивов по срокам и суммам;

      • высокое качество активов и депозитов банков;

      • возможность оперативного привлечения средств с межбанковского рынка, от центрального банка и путем использования новых финансовых инструментов;

      • высокий уровень управления активами банка.

      Для обеспечения ликвидности банку необходимо формировать такую структуру баланса, при которой активы могут своевременно преобразовываться в денежные средства, не утрачивая при этом своей стоимости, по мере востребования пассивов.

      3. Структура высоколиквидных и ликвидных активов банка имеет вид:

      1) денежная наличность в кассе банка (рубли и иностранная валюта);

      2) драгоценные металлы;

      3) остатки средств на корреспондентском счете в центральном банке;

      4) легко реализуемые ценные бумаги, котируемые на бирже;

      5) ссуды, предоставленные банком, срок погашения которых наступает в течение ближайших 30 дней;

      6) другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

      4. Управление ликвидностью коммерческого банка в России осуществляется на двух уровнях: на уровне Банка России (централизованное управление) и на уровне коммерческого банка (децентрализованное управление).

      Целью централизованного управления ликвидностью является поддержание ликвидности каждой кредитной организации. В настоящее время согласно Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков» в банковской системе России устанавливаются следующие нормативы ликвидности:

      • мгновенная ликвидность банка (Н2), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня и определяющая минимальное отношение суммы высоколиквидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Данный показатель отражает способность банка выполнить свои обязательства перед вкладчиками на текущий момент. Минимально допустимое числовое значение норматива Н2 устанавливается в размере 15 %;

      • текущая ликвидность банка (Н3), регулирующая (ограничивающая) риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней и определяющая минимальное отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств (пассивов) банка по счетам до востребования и со сроком исполнения обязательств в ближайшие 30 календарных дней, скорректированных на величину минимального совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме кредитных организаций) до востребования. Поддержание текущей ликвидности на требуемом уровне означает, что банк должен соблюдать