КриптодетективЪ – Цепная Безопасность. Александр Викторович Подобных

необходимость правильно определиться с тем, что же такое биткойн. Существует несколько подходов определения криптовалюты: цифровой товар (нет определения в законодательстве РФ), вещь (нет ничего материального), объект имущественных прав (не объект), информация (не попадает под определение), право требования (нет обязательного лица). К сожалению, ни один из них не подходит для российского законодательства.

      Одна из юридических фирм проделала огромную работу в этом направлении, проведя соотношение Bitcoin и объектов гражданских прав (с учётом ст. 128 ГК РФ). Был проведён анализ опыта WebMoney по использованию кошелька WMX. В результате чего она установила, что BTC не вещь, следовательно право хранения по договору юридически не корректно (договор системы WebMoney не попадает под законодательство РФ, видимо это было пролоббировано).

      Bitcoin не мог расцениваться как информация, поскольку информация имеет ценность, а сведения о BTC доступны третьим лицам (т.е. не имеют ценности). Некоторые эксперты предлагали смотреть на Bitcoin в качестве результата оказанных услуг

      Деятельность Bitcoin-сервисов в большинстве случаев не является лицензируемой, как и не является деятельностью оператора электронных денежных средств, либо формально не является деятельностью по проведению операций.

      Говоря о российском законодательстве, майнинг предполагает необходимость исчисления и уплаты налогов, и даже статуса ИП, что уже тогда было очевидно. Были и юрисдикции с благоприятным режимом (развитые юрисдикции), такие как Гонконг, остров Мэн, некоторые штаты США, Британские Виргинские острова и Сингапур.

      Усиливалось антитеррористическое законодательства в РФ (ограничивающего анонимные платежи, но разрешающего персонифицированные до 600 тысяч рублей).

      На тот момент времени биткойн-сервисы придерживались следующих рекомендаций: определить модель работы, рассмотреть возможность использования иностранных юрисдикций, разработать документы соответствующие законодательству, принять AML и KYC политики (и установить лимиты по операциям). В результате чего организация могла находится за рубежом, а в России только агент, передающий деньги (по сути компания в РФ не работала с BTC).

      Ужесточалось законодательство в отношении блокировки ресурсов без суда (онлайн казино, порно, дети и т.д.) Тогда, точной трактовки запрещённой информации в российском законодательстве не было. Поэтому провайдеры не рисковали лицензиями и сдавали проблемные ресурсы. По закону, любая информация находящаяся в сети может подлежать блокировке в судебном порядке.

      У биткойна существовала возможность отмывания денежных средств (сославшись на ст. 15.27 КоАП и 115 ФЗ). В связи с этим и с учётом мнения Центробанка, конечно же начали прорабатываться соответствующие законы. Тем не менее, физическое лицо могло делать всё (что не запрещено к обороту) в отношении криптовалюты, пока юридическое лицо учитывало всё (и бухучёт до копейки).

      Однако, с ростом популярности Bitcoin всё чаще стал использоваться в незаконных целях (до