Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Mike White

2.Der IDW PS 980 – eine konzeptionelle Vorlage für die Geldwäscheprüfung?

       3.Konzeptions-, Angemessenheits- und Wirksamkeitsprüfung

       4.Die Prüfung der Konzeption in der Geldwäscheprüfung

       5.Die Prüfung der Angemessenheit in der Geldwäscheprüfung

       6.Die Prüfung der Wirksamkeit in der Geldwäscheprüfung

       VI.Prüfungsergebnisse

       VII.Abschlussbesprechung

       VIII.Die Geldwäscheprüfung und die möglichen Folgen

       1.Anordnung von Sonderprüfungen oder Prüfungsschwerpunkten

       2.Intensivierung der bankaufsichtlichen Überwachung

       3.„BaFin-Pranger“: Maßnahmen der BaFin gegen Institute und Geschäftsleiter

       4.Bußgeldverfahren

       5.Anordnung der Abberufung des Geldwäschebeauftragten

       6.Abberufung von Geschäftsleitern oder von Mitgliedern des Aufsichts- oder Verwaltungsrats

       7.Aufhebung der Erlaubnis

       8.Reputationsschaden

       D.Kritische Würdigung

       I.Aufsichtsrechtliche Vorgaben (I): Prüfungsbericht und Erfassungsbogen

       II.Aufsichtsrechtliche Vorgaben (II): Timing

       III.Aufsichtsrechtliche Vorgaben (III): Prüfungsgegenstand

       IV.Aufsichtsrechtliche Vorgaben (IV): Prüfungszeitpunkt

       V.Qualität der Geldwäscheprüfung (I): Ressourcen

       VI.Qualität der Geldwäscheprüfung (II): Budget

       VII.Unabhängigkeit (I): Regeln für die Prüfer

       VIII.Unabhängigkeit (II): Externe Rotation

       IX.Governance (I): Institutsinterne Regelungen zur Vergabe von Beratungsaufträgen

       X.Governance (II): Institutsinterne Anreizstrukturen

       E.Zusammenfassung und Ausblick

       14. Kapitel Länderspezifische gesetzliche und regulatorische Anforderungen in der Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung

       A.Großbritannien

       I.Einleitung und Hintergrund

       1.Geschichtlicher Rückblick und politische Maßnahmen

       2.Selbsteinschätzung („Self Assessment approach“)

       a)Die erste nationale Einschätzung der Risikolage („National Risk Assessment“)

       b)Der Aktionsplan 2016

       c)