Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Mike White

Weitere Sanktionsmaßnahmen

       H.EU-GeldtransferVO im Fokus der Jahresabschlussprüfung

       I.Prüfungsumfang

       1.Kriterien der Prüfung des Zahlungsdienstleisters des Auftraggebers

       a)Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers

       b)Überprüfung der Angaben zum Auftraggeber

       2.Kriterien der Prüfung des Zahlungsdienstleisters des Begünstigten

       a)Prüfprozesse des Zahlungsdienstleisters des Begünstigten

       b)Prüffolgeprozesse des Zahlungsdienstleisters des Begünstigten

       3.Kriterien der Prüfung des zwischengeschalteten Zahlungsdienstleisters

       a)Prüfprozesse des zwischengeschalteten Zahlungsdienstleisters

       b)Prüffolgeprozesse des zwischengeschalteten Zahlungsdienstleisters

       II.Maßnahmen zur Vorbereitung von Prüfungen durch den Jahresabschlussprüfer

       1.Schriftlich fixierte Ordnung und Prozessdokumentation

       2.Kontrollen des Zahlungsdienstleisters

       3.Vorbereitung von Stichprobenprüfungen

       11. Kapitel Das Kontenabrufverfahren nach § 24c KWG: Anforderungen an Inhalt und Führung der Kontenabrufdatei

       A.Allgemeine Informationen

       I.Einführung der Kontenabrufdatei

       II.Erweiterung der Kontenabrufdatei

       III.Zielsetzung der Kontenabrufdatei

       B.Adressaten der Anforderung

       I.KWG

       II.KAGB

       1.KVG und OGAW-KVG

       2.Inländische Zweigniederlassungen

       a)EU-OGAW-Verwaltungsgesellschaften

       b)EU-AIF-Verwaltungsgesellschaften

       c)Ausländische AIF-Verwaltungsgesellschaften

       III.Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz

       C.Anforderungen an die Führung der Kontenabrufdatei

       I.Die § 24c KWG-Schnittstellenspezifikation der BaFin

       II.Verfügbarkeit der Kontenabrufdatei

       III.Inhalte der Datei

       1.Überblick

       2.Konto- und Depotnummer

       3.Schließfachnummer

       4.