20 историй о субсидиарке, которые клиенты разрешили нам рассказать. Дмитрий Игумнов

чистые активы «Компании И.С.Т.» превышают уставный капитал на каждую из дат: 31.12.2013 и 31.12.2014. К тому же активы увеличились за анализируемый период;

      ♦ коэффициент абсолютной ликвидности полностью соответствует нормативному значению;

      ♦ рентабельность продаж к концу 2014 года составила 63,3 % – при норме не менее 11 %;

      ♦ организация увеличила собственный капитал за 2014 год;

      ♦ деятельность компании была прибыльной и в 2013, и в 2014 году, причем наблюдалась положительная динамика;

      ♦ компания получила чистую прибыль по итогам этих двух лет.

      Спору нет, красивое получилось заключение. Но что скажет об этом суд?

      Расписываем и аргументируем

      Мы никогда не делаем ставку только на одну лошадь – слишком рискованно. Даже если мы понимаем, что эта лошадь с вероятностью 99 % придет к финишу первой, то постараемся запрячь еще пару кобыл для надежности и подстраховки оставшегося 1 %. Да, такой подход требует больше времени и сил, а значит, выходит дороже для заказчика. Зато он позволяет нам выигрывать 8 дел из 10, если брать статистику за все время существования «Игумнов Групп».

      Исходя из концепции «нескольких кобыл», мы вышли в судебный процесс не только с финансовой экспертизой.

      1. Адрес регистрации соответствовал фактическому

      Мы приобщили к делу материалы, подтверждающие местонахождение «Компании И.С.Т.» на момент создания и на момент заключения кредитного договора. Сам заемщик представлял в банк стандартный пакет документов юрлица, а также договоры аренды нежилых помещений. Служба безопасности банка составляла акты проверки достоверности сведений о присутствии фирмы по месту нахождения. Дате заключения последней спорной сделки по кредитованию в 2014 г. соответствовал договор аренды нежилого помещения, заключенный в апреле того же года.

      2. Несколько сотрудников

      Один человек в «Компании И.С.Т.» значился вначале, но в 2013 году сотрудников было двое, а в 2014 и в 2015 годах – уже 5 человек. Фонд социального страхования в ответе на запрос подтвердил, что отчисления производились своевременно и без нарушений.

      3. Клиент этого же банка Важный нюанс: ООО «Компания И.С.Т.» являлось клиентом Русславбанка почти с момента своего создания. Юрлицо учреждено в ноябре 2002 года, а расчетный счет открыт в декабре того же года. К тому же фирма включена в Единый реестр субъектов малого и среднего предпринимательства.

      4. Заключение профильного департамента

      На момент выдачи кредитов финансовое состояние ООО «Компания И.С.Т.» признано «средним», согласно заключению отдела кредитования самого банка РСБ 24. Качество ссуды отнесено во II категорию с расчетным резервом 4 %. Для сравнения: АСВ на этапе подачи иска заявило V категорию с резервом 100 %.

      5. Проанализирован неверный период времени

      Конкурсный управляющий в лице АСВ ссылался на анализ бухгалтерской отчетности за период 31.12.2013–31.12.2015. Но раз решения