Понятие «бенефициарный владелец». Сергей Каледин

Читать онлайн.

Название Понятие «бенефициарный владелец»
Автор произведения Сергей Каледин
Жанр
Серия
Издательство
Год выпуска 2023
isbn



Скачать книгу

ьцы акций;

      – наследники по завещанию или по праву наследства;

      – арендодатели, которые представляют имущество в аренду за плату;

      – владельцы банковских счетов.

      Однако существует законодательное уточнение понятия бенефициар или бенефициарный владелец. Если мы обратимся к понятию, сформулированному в Федеральном законе от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 28.12.2016) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", то увидим, что бенефициарный владелец – физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом – юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента.

      Понятие "бенефициарный владелец" было включено в Федеральный закон в соответствии с рекомендациями Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее – Рекомендации ФАТФ), в пояснительной записке к которым (в частности, к 10-й Рекомендации ФАТФ) раскрывается понятие бенефициарного собственника, а именно: термин "бенефициарный собственник" относится к физическому лицу (лицам), которое в конечном счете владеет или осуществляет контроль над клиентом и (или) физическим лицом, от имени которого проводится операция (сделка) (Письмо Банка России от 15.10.2013 N 12-1-5/1665).

      Соответственно, кредитные организации при осуществлении банковских операций, должны проверять конечных бенефициаров.

      Какие недостатки содержатся в определении, которое следует из закона?

      Во-первых, не ясно, каким образом подтверждается косвенное владение.

      Во-вторых, на практике могут возникнуть ситуации владения третьими лицами.

      В-третьих, в законе не установлены критерии контроля.

      Поэтому ответы на данные вопросы Банк России дополнительно дал в Письме Банка России от 28.01.2014 N 14-Т "Об Информационном письме по вопросам идентификации организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, бенефициарных владельцев".

      Обязанность по установлению бенефициарных владельцев не распространяется на:

      Органы государственной власти, иные государственные органы, органы местного самоуправления, учреждения, находящиеся в их ведении, государственные внебюджетные фонды, государственные корпорации или организации, в которых Российская Федерация, субъекты Российской Федерации либо муниципальные образования имеют более 50 процентов акций (долей) в капитале;

      Конец ознакомительного фрагмента.

      Текст предоставлен ООО «ЛитРес».

      Прочитайте эту книгу целиком, купив полную легальную версию на ЛитРес.

      Безопасно оплатить книгу можно банковской картой Visa, MasterCard, Maestro, со счета мобильного телефона, с платежного терминала, в салоне МТС или Связной, через PayPal, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI Кошелек, бонусными картами или другим удобным Вам способом.

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