Compliance Management im Unternehmen. Martin R. Schulz

2014, 1705 sowie ausführlich Jenne, Die Überprüfung und Zertifizierung von Compliance-Management-Systemen, 2017, 36ff., 68f. Siehe ferner Balke, in: Born/Ghassemi-Tabar/Gehle (Hrsg.) MHdBGesR VII, 6. Aufl. 2020, § 104, Rn. 6 „Rechtsformübergreifende Pflichtenlage“. 110 So explizit Merkt, ZIP 2014, 1705, 1707. 111 So wörtlich und zutreffend Jenne, Die Überprüfung und Zertifizierung von Compliance-Management-Systemen, 2017, 68. 112 Jenne, vorige Fn., 68f.; ähnlich Balke, in: Born/Ghassemi-Tabar/Gehle (Hrsg.) MHdBGesR VII, 6. Aufl. 2020, § 104, Rn. 6. 113 Vgl. am Beispiel der GmbH Stephan/Tieves, in: MünchKomm-GmbHG, 3. Auflage 2019, § 37 Rn. 25f. 114 Vgl. Schulz/Galster, in: Bürkle/Hauschka, Der Compliance Officer, 2015, § 4 Rn. 5; Kort, GmbHR 2013, 566ff. 115 Haouache, Unternehmensbeauftragte und Gesellschaftsrecht der AG und GmbH, 2003, 53. 116 Vgl. Karbaum, AG 2013, 863, 870. 117 Vgl. Groß, Chief Compliance Officer, 2012, 59 m.w.N. 118 Vgl. Merkt, ZIP 2014, 1705ff. 119 Zu Letzterem explizit Merkt, ZIP 2014, 1705, 1708f.; zur Compliance-Historie bzw. zum Compliance-Risikoprofil siehe etwa Schulz/Galster, in: Bürkle/Hauschka, Der Compliance Officer, 2015, § 4 Rn. 27. 120 Siehe unter Rn. 34ff. 121 Siehe unter Rn. 45ff. Zur Relevanz von § 130 OWiG siehe Böttger, Kap. 2, Rn. 45ff., sowie Moosmayer, Compliance, 3. Aufl. 2015, 4. Zur Relevanz des Deliktsrecht bzw. der „Unternehmensorganisationspflichten“ für Compliance siehe etwa Spindler, WM 2008, 905. 122 Zu den rechtlichen Rahmenbedingungen für Compliance Management siehe unter Rn. 34ff. 123 Vgl. Theusinger/Jung, in: Römermann, Münchener Anwaltshandbuch GmbH-Recht, 4. Aufl. 2018, § 24 Rn. 7ff. 124 Exemplarisch sind zu nennen der Verhaltenskodex des Gesamtverbandes der Deutschen Versicherungswirtschaft für den Vertrieb von Versicherungsprodukten, http://www.gdv.de/Human/news/Verhaltenskodex-fuer-den-Vertrieb-11518 (abgerufen am 8.10.2020) sowie der vom Verein „Freiwillige Selbstkontrolle für die Arnzeimittelindustrie“ (FSA) veröffentlichte „FSA-Transparenzkodex“ zur Transparenz bei der Zusammenarbeit mit den Angehörigen der Fachkreise und medizinischen Einrichtungen, siehe http://www.fsa-pharma.de/kodizes/transparenzkodex/inhaltsubersicht (abgerufen am 8.10.2020). 125 IDW-Prüfungsstandard „Grundsätze ordnungsmäßiger Prüfung von Compliance-Management-Systemen“ (IDW PS 980), WPg Supplement 2/2011, 78ff.; vgl. dazu unten Rn. 50 sowie von Busekist/Hein, CCZ 2012, 41ff.; von Busekist/Schlitt, CCZ 2012, 86ff. 126 Zum Vergleich von IDW PS 980 und ISO 19600 ausführlich Busekist/Uhlig, Kap. 7. 127 Zur ISO 37001 siehe Kayser, CB 2016, 441. 128 Vgl. Schulz, in: Bay/Hastenrath, Compliance-Management-Systeme, 2. Aufl. 2016, sowie Jenne, Die Überprüfung und Zertifizierung von Compliance-Management-Systemen, 2017, 47f. 129 Ausführliche Darstellung und Nachweise bei Jenne, Die Überprüfung und Zertifizierung von Compliance-Management-Systemen, 2017, 121ff. 130 Vgl. Balke, in: Born/Ghassemi-Tabar/Gehle (Hrsg.) MHdBGesR VII, 6. Aufl. 2020, § 104, Rn. 9. 131 § 33 Abs. 1 Satz 2 Nr. 1 WpHG, vgl. hierzu Engelhart, ZIP 2010, 1832ff. 132 Zu Funktion und Bedeutung des IKS siehe Renz/Frankenberger, Kap. 19, Rn. 49ff. 133 Siehe § 12 WpDVerOV. 134 Vgl. Schulz/Renz, BB 2013, 2511ff. 135 So die ganz überwiegende Meinung, vgl. etwa Meyer, DB 2014, 1063, 1064; Seeliger/Mross, in: Jaeger/Kokott/Pohlmann/Schroeder, Frankfurter Kommentar zum Kartellrecht, Stand: 96. Aktualisierung 2020, Teil E. Allg. Teil, Rn. 15f., jeweils m.w.N. 136 Vgl. etwa Harbarth, ZHR 179 (2015), 137, 139; Seeliger/Mross, in: Jaeger/Kokott/Pohlmann/Schroeder, Frankfurter Kommentar zum Kartellrecht, Stand: 97. Aktualisierung 2020, Teil E., Rn. 15 m.w.N. 137 Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Keßler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 24. 138 Siehe oben unter Rn. 9. 139 Vgl. Liese, BB-Special Compliance 2008, 17, 18 m.w.N. 140 Vgl. Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, 12ff. Ähnlich Passarge, in: Martinek/Semler/Flohr, Handbuch des Vertriebsrechts, 4. Aufl. 2016, § 79 Rn. 93. Zu Bußgeldern wegen Kartellrechtsverstößen ausführlich Seeliger/Heinen/Mross, Kap. 23, Rn. 89ff. 141 Siehe Böttger, Kap. 2, Rn. 15. 142 Siehe die Nachw. zum Meinungsstand bei Merkt, ZIP 2014, 1705, 1712f.; Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, 27ff. 143 Merkt, ZIP 2014, 1705, 1713. 144 Vgl. Liese, BB-Special Compliance 2008, 17, 19; Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Keßler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 17; ähnlich Liese, BB-Special Compliance 2008, 17, 18. 145 Zum allgemeinen Risikomanagement siehe Romeike, Kap. 9. Zum Compliance-Risikomanagement ausführlich Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, 105ff. sowie Stork/Ebersoll, Smart Risk Assessment, 2016, 61ff. 146 Vgl. Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, 137. 147 Siehe hierzu die Ausführungen des LG München I, Urt. v. 10.12.2013, 5 HK O 1387/10, CB 2014, 167ff., sowie Moosmayer, Compliance, 3. Aufl. 2015, 1ff., 5f.; Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Kessler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 10; Nietsch/Hastenrath, CB 2015, 177, 178. 148 Vgl. Verse, ZHR 175 (2011), 401, 403ff.; Harbarth, ZHR 179 (2015), 136, 138; Grigoleit, AktG, 2. Aufl. 2020, § 76, Rn. 44ff. 149 Vgl. Verse, ZHR 175 (2011), 401, 403; Moosmayer, Compliance, 3. Aufl. 2015, 5; Grigoleit, AktG, 2. Aufl. 2020, § 76, Rn. 44ff. 150 Vgl. Staub, CCZ 2009, 121, 129ff.; Moosmayer, in: ders., Compliance-Risikoanalyse, 2014, 5; Schulz, Rechtliches Risikomanagement und Compliance im Mittelstand, in: Kessler, Unternehmensfinanzierung Mittelstand, 2014, § 6 Rn. 11; zur Bedeutung von Reputations- und Imageschäden siehe ausführlich Kröger, Korruptionsschäden, Unternehmensgeldbußen und Imageschäden, 2013, 255ff.; zum „Corporate Reputation Management“ siehe Seibt, DB 2015, 171. 151 Preusche/Würz, Compliance, 3. Aufl. 2020, 46. Ähnlich Kark, Compliance-Risikomanagement, 2. Aufl. 2019, 105.